Thẩm định TC DA ĐT tại chi nhánh NH NN & PTNT nam HN

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

Môc lôc

Lêi nãi ®Çu .................................................................................................................. 3

Ch¬ng 1: Tæng quan chung vÒ thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t cña

NHTM ........................................................................................................................... 5

1.1 NHTM - Tæng quan....................................................................................5

1.1.1 C¸c quan niÖm vÒ NHTM...........................................................................5

1.1.2 C¸c chøc n¨ng cña NHTM..........................................................................6

1.2 Dù ¸n ®Çu t................................................................................................10

1.2.1 §Þnh nghÜa .............................................................................................. 10

1.2.2 Ph©n lo¹i dù ¸n ®Çu t................................................................................ 10

1.2.3 Chu tr×nh dù ¸n ®Çu t................................................................................ 14

1.2.4 Vai trß cña dù ¸n ®Çu t..............................................................................15

1.3 ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t .............................................................................16

1.3.1 §Þnh nghÜa ............................................................................................. 16

1.3.2 Môc tiªu thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t................................................................ 16

1.3.3 Quan ®iÓm thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t .............................................................17

1.3.4 Néi dung thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t ...............................................................17

1.4 ThÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t ..............................................................20

1.4.1 Sù cÇn thiÕt ph¶i thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t ...................................... 20

1.4.2 Néi dung thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t ................................................. 21

1.5 ChÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t cña NHTM...........................40

1.5.1 Kh¸i niÖm chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t ............................... 40

1.5.2 C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t. ............ 40

Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi

nh¸nh NHNo&PTNT Nam Hµ Néi .................................................................................. 47

2.1 Kh¸i qu¸t chung vÒ Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi ............................... 47

2.1.1 Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi ...........47

2.1.2 HÖ thèng bé m¸y tæ chøc vµ qu¶n lý cña Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ Néi .......48

2.1.3 T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Chi nh¸nh trong 2 n¨m 2002 vµ 2004.......48

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

1

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

2.2 Thùc tr¹ng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh NHNo Nam Hµ

Néi ......................................................................................................................... 60

2.2.1 Quy tr×nh thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh ........................... 60

2.2.2 T×nh h×nh thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh NHNo Nam HN ....61

2.2.3 §¸nh gi¸ c«ng t¸c thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t cña Chi nh¸nh NHNo Nam

Hµ Néi ................................................................................................................... 93

Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh

tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh NHNo&PTNT Nam Hµ Néi ........................ 99

3.1 Ph¬ng híng c«ng t¸c thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh n¨m

2005 ........................................................................................................................ 99

3.1.1 Ph¬ng híng nhiÖm vô ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2005 ............................ 99

3.1.2 §Þnh híng c«ng t¸c thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh NHNo

Nam Hµ Néi .......................................................................................................... 101

3.2 C¸c gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n t¹i Chi nh¸h

NHNo Nam Hµ Néi ............................................................................................. 102

3.2.1 Bè trÝ c¸n bé lµm c«ng t¸c thÈm ®Þnh cã tr×nh ®é nghiÖp vô ®¸p øng yªu cÇu

cña nhiÖm vô ......................................................................................................... 102

3.2.2 Tæ chøc vµ ®iÒu hµnh c«ng t¸c thÈm ®Þnh ph¶i hîp lý vµ khoa häc, tiÕt kiÖm

thêi gian, chi phÝ nhng vÉn ®¹t hiÖu qu¶ ®Ò ra. ......................................................... 103

3.2.3 N©ng cao chÊt lîng th«ng tin thu thËp phôc vô cho qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, ®¶m

b¶o th«ng tin chÝnh x¸c, ®Çy ®ñ vµ kÞp thêi.............................................................. 103

3.2.4 T¨ng cêng øng dông c«ng nghÖ th«ng tin vµo trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh b»ng

c¸c m¸y tÝnh hiÖn ®aÞ vµ c¸c phµn mÒn chuyªn dông................................................ 104

3.2.5 Tæ chøc phèi hîp chÆt chÏ gi÷a c¸c phßng nghiÖp vô. ............................. 105

3.2.6 Häc hái kinh nghiÖm thÈm ®Þnh cña c¸c NHTM kh¸c. ........................... 105

3.3 Mét sè ®Ò xuÊt, kiÕn nghÞ ....................................................................... 105

3.3.1 ChÝnh phñ, c¸c Bé, Ngµnh vµ c¸c c¬ quan liªn quan................................ 105

3.3.2 Ng©n hµng Nhµ níc ........................................................................... 106

3.3.3 NHNo&PTNT ViÖt Nam ..................................................................... 107

KÕt luËn..........................................................................................................109

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

2

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

Tµi liÖu tham kh¶o...........................................................................................111

Lêi nãi ®Çu

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ hÖ thÇn kinh, tr¸i tim cña nÒn kinh tÕ, lµ dÊu hiÖu b¸o hiÖu

tr¹ng th¸i søc khoÎ cña nÒn kinh tÕ. C¸c ng©n hµng m¹nh, nÒn kinh tÕ m¹nh. Ngîc l¹i,

c¸c ng©n hµng yÕu, nÒn kinh tÕ sÏ yÕu kÐm. ThËm chÝ nÕu ng©n hµng ®æ vì nÒn kinh tÕ

sÏ l©m vµo khñng ho¶ng vµ sôp ®æ.

Víi t c¸ch lµ tæ chøc trung gian tµi chÝnh nhËn tiÒn göi vµ tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng

cho vay vµ ®Çu t. NHTM ®· th©m nhËp vµo mäi lÜnh vùc kinh tÕ - x· héi nh lµ ngêi më

®êng, ngêi tham gia, ngêi quyÕt ®Þnh ®èi víi mäi qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh. NHTM

ngµy cµng ®ãng vai trß lµ trung t©m tiÒn tÖ, tÝn dông vµ thanh to¸n cña c¸c thµnh phÇn

kinh tÕ, lµ ®Þnh chÕ tµi chÝnh quan träng nhÊt cña nÒn kinh tÕ.

NHTM lµ mét doanh nghiÖp ®Æc biÖt kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ. Trong sè c¸c

nghiÖp vô kinh doanh cña m×nh th× tÝn dông lµ nghiÖp vô kinh doanh chñ yÕu vµ còng lµ

néi dung chñ yÕu cña b¶n th©n c¸c nh©n viªn cña toµn hÖ thèng. §©y lµ nghiÖp vô t¹o ra

lîi nhuËn cao nhÊt, nã chiÕm kho¶ng 2/3 lîi tøc nghiÖp vô ng©n hµng cã tõ tiÒn l·i cho

vay. Nhng ®©y còng lµ nghiÖp vô chøa ®ùng nhiÒu rñi ro nhÊt. Cã v« sè c¸c rñi ro kh¸c

nhau khi cho vay, xuÊt ph¸t tõ nhiÒu yÕu tè vµ cã thÓ dÉn ®Õn viÖc kh«ng chi tr¶ ®îc nî

khi ®Õn h¹n lµm cho ng©n hµng bÞ ph¸ s¶n g©y ¶nh hëng nghiªm träng cho toµn bé nÒn

kinh tÕ.

Qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña ViÖt Nam theo híng CNH - H§H theo chiÕn lîc ph¸t triÓn

kinh tÕ - x· héi ®Õn n¨m 2020 cña §¶ng, Nhµ níc ®ßi hái viÖc triÓn khai ngµy cµng nhiÒu

c¸c dù ¸n ®Çu t, víi nguån vèn trong vµ ngoµi níc, thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ. Trong

®ã, nguån vèn cho vay theo dù ¸n ®Çu t cña NHTM ngµy cµng phæ biÕn, c¬ b¶n vµ quan

träng ®èi víi mçi c¸ nh©n, doanh nghiÖp vµ ChÝnh phñ. §ã còng ®Æt ra mét th¸ch thøc

kh«ng nhá ®èi víi c¸c NHTM vÒ sù an toµn vµ hiÖu qu¶ cña nguån vèn cho vay theo dù

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

3

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

¸n. Bëi v×, c¸c dù ¸n ®Çu t thêng ®ßi hái sè vèn lín, thêi gian kÐo dµi vµ rñi ro rÊt cao. §Ó

®i ®Õn chÊp nhËn cho vay, th× thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t vÒ mÆt tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t lµ kh©u

quan träng, quyÕt ®Þnh chÊt lîng cho vay theo dù ¸n cña ng©n hµng. ThÈm ®Þnh tµi chÝnh

dù ¸n ®Çu t ngµy cµng cã ý nghÜa v« cïng to lín, ®¶m b¶o lîi nhuËn, sù an toµn cho ng©n

hµng.

Nh÷ng n¨m võa qua, mÆc dï c¸c NHTM ®· chó träng ®Õn c«ng t¸c thÈm ®Þnh nhng

nh×n chung kÕt qu¶ ®¹t ®îc cha cao, cha ®em l¹i cho nÒn kinh tÕ mét sù ph¸t triÓn xøng

®¸ng. ChÝnh v× vËy, trong thêi gian thùc tËp t¹i Chi nh¸nh NHNo&PTNN Nam Hµ Néi,

em ®· chän ®Ò tµi: " Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t

tµi Chi nh¸nh NHNo & PTNN Nam Hµ Néi".

Víi nh÷ng kiÕn thøc tÝch luü ®îc trong thêi gian thùc tËp thùc tÕ t¹i Chi nh¸nh vµ

trong thêi gian häc tËp t¹i trêng, em mong muèn sÏ ®ãng gãp mét phÇn c«ng søc ®Ó hoµn

thiÖn vµ n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh dù ¸n nãi chung vµ chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh

dù ¸n nãi chung t¹i Chi nh¸nh.

Chuyªn ®Ò thùc tËp bao gåm 3 ch¬ng:

Ch¬ng 1: Tæng quan chung vÒ thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i ng©n hµng

th¬ng m¹i.

Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng thÈm ®Þnh tµi chÝnh dù ¸n ®Çu t t¹i Chi nh¸nh

NHNo&PTNT Nam Hµ Néi.

Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao chÊt lîng thÈm ®Þnh tµi chÝnh

dù ¸n t¹i Chi nh¸nh NHNo&PTNT Nam Hµ Néi.

Do giíi h¹n vÒ tr×nh ®é, kinh nghiÖm vµ thêi gian t×m hiÓu thùc tÕ, v× vËy bµi viÕt

cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng h¹n chÕ, thiÕu sãt. Em rÊt mong nhËn ®îc sù ®ãng gãp

gióp ®ì, ®ãng gãp ý kiÕn vµ chØ b¶o tËm t×nh cña c¸c thÇy c« gi¸o vµ c¸c c«, chó c¸n bé

t¹i Chi nh¸nh ®Ó bµi viÕt thªm hoµn thiÖn.

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

4

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n!

Ch¬ng 1: Tæng quan chung vÒ thÈm ®Þnh tµi

chÝnh dù ¸n ®Çu t cña NHTM

1.1. NHTM - Tæng quan

1.1.1 C¸c quan niÖm vÒ Ng©n hµng th¬ng m¹i.

LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng g¾n liÒn víi lÞch sö ph¸t triÓn cña

nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸: C¸c ng©n hµng th¬ng m¹i xuÊt hiÖn trong nÒn kinh tÕ víi t c¸ch lµ

c¸c nhµ tæ chøc trung gian, nhËn tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ cã d thõa vµ trªn c¬ së

®ã cÊp tÝn dông cho c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ cã nhu cÇu tøc lµ lu©n chuyÓn vèn mét c¸ch gi¸n

tiÕp. HÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i cã ph¹m vi ho¹t ®éng réng r·i v× nã cung cÊp c¸c

dÞch vô tµi chÝnh cho tÊt c¶ c¸c lÜnh vùc cña nÒn kinh tÕ vµ c¸c tÇng líp d©n c. Tuú theo

c¸ch tiÕp cËn mµ cã c¸c quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ NHTM, ®iÒu ®ã cßn phô thuéc vµo tÝnh

chÊt vµ môc tiªu cña nã trªn thÞ trêng tµi chÝnh cña tõng níc.

 Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ häc hiÖn ®¹i.

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp: Mét doanh nghiÖp ®Æc biÖt –

ho¹t ®éng vµ kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ tÝn dông.

 Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ Hoa Kú.

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét c«ng ty kinh doanh chuyªn cung cÊp dÞch vô tµi chÝnh

vµ ho¹t ®éng trong ngµnh c«ng nghiÖp dÞch vô tµi chÝnh.

 Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ Ph¸p.

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

5

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ nh÷ng xÝ nghiÖp hay c¬ së nµo hµnh nghÒ thêng xuyªn

nhËn ®îc cña c«ng chóng díi h×nh thøc ký th¸c hay h×nh thøc kh¸c c¸c sè tiÒn mµ hä

dïng cho chÝnh hä vµo nghiÖp vô chiÕt khÊu, tÝn dông hay dÞch vô tµi chÝnh.

 Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ ViÖt Nam.

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc mµ ho¹t ®éng chñ yÕu vµ thêng xuyªn lµ nhËn

tiÒn göi, trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶, tiÕn hµnh cho vay, chiÕt khÊu vµ lµm c¸c ph¬ng tiÖn

thanh to¸n.

MÆc dï cã nhiÒu quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ NHTM, nhng tùu chung l¹i cã thÓ hiÓu

tæng qu¸t: Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc kinh tÕ cã t c¸ch ph¸p nh©n ho¹t ®éng

kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ víi ho¹t ®éng chÝnh lµ huy ®éng tiÒn göi díi c¸c h×nh

thøc kh¸c nhau cña kh¸ch hµng, trªn c¬ së nguån vèn huy ®éng nµy vµ vèn chñ së h÷u

cña ng©n hµng ®Ó thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô cho vay, ®Çu t, chiÕt khÊu ®ång thêi thùc hiÖn

c¸c nghiÖp vô thanh to¸n, m«i giíi, t vÊn vµ mét sè dÞch vô kh¸c cho c¸c chñ thÓ trong

nÒn kinh tÕ.

1.1.2 C¸c chøc n¨ng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i.

 T¹o tiÒn:

Chøc n¨ng nµy ®îc thùc hiÖn th«ng qua c¸c ho¹t ®éng tÝn dông vµ ®Çu t cña Ng©n

hµng th¬ng m¹i. Søc m¹nh cña hÖ thèng NHTM nh»m t¹o tiÒn mang ý nghÜa kinh tÕ to

lín. HÖ thèng tÝn dông n¨ng ®éng lµ ®iÒu kiÖn cÇn thiÕt cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ theo mét

hÖ sè t¨ng trëng v÷ng ch¾c. NÕu tÝn dông ng©n hµng kh«ng t¹o ®îc tiÒn ®Ó më ra nh÷ng

®iÒu kiÖn thuËn lîi cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt vµ nh÷ng ho¹t ®éng cña nã th× trong nhiÒu tr￾êng hîp, s¶n xuÊt kh«ng thùc hiÖn ®îc vµ nguån tÝch luü tõ lîi nhuËn vµ c¸c nguån kh¸c

sÏ bÞ h¹n chÕ. H¬n thÕ n÷a, c¸c ®¬n vÞ s¶n xuÊt cã thÓ ph¶i g¸nh chÞu t×nh tr¹ng ø ®éng

vèn lu©n chuyÓn kh«ng ®îc sö dông trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt. Mét thùc tÕ nh thÕ cã thÓ

kh«ng mang l¹i hiÖu qu¶, trong khi xuÊt hiÖn t×nh tr¹ng vèn kh«ng ®îc sö dông vµo

nh÷ng giai ®o¹n cô thÓ cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, nhng trong c¸c thêi kú cao ®iÓm mang

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

6

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

tÝnh thêi vô cña c¸c ho¹t ®éng doanh nghiÖp l¹i kh«ng ®ñ vèn ®Ó thóc ®Èy nhu cÇu s¶n

xuÊt kinh doanh.

NÒn kinh tÕ cÇn mét sè cung tiÒn tÖ võa ®ñ vµ kh«ng ®îc phÐp vît. NÕu tiÒn cung

øng t¨ng qu¸ nhanh, tÊt yÕu l¹m ph¸t sÏ xuÊt hiÖn vµ nh÷ng hËu qu¶ xÊu mµ qu¸ tr×nh

kinh tÕ sÏ ph¶i chÞu ®ùng.

 C¬ chÕ thanh to¸n:

ViÖc ®a ra mét c¬ chÕ thanh to¸n, hay nãi mét c¸ch kh¸c, sù vËn ®éng cña vèn lµ

mét trong nh÷ng chøc n¨ng quan träng do c¸c NHTM thùc hiÖn vµ nã cµng trë nªn quan

träng khi ®îc sù tÝn nhiÖm trong viÖc sñ dông sÐc vµ thÎ tÝn dông.

C¸c Ng©n hµng ®· vµ ®ang trang bÞ m¸y tÝnh vµ c¸c ph¬ng tiÖn kü thuËt nh»m lµm

cho qu¸ tr×nh thanh to¸n bï trõ ®îc thùc hiÖn nhanh chãng, gi¶m bít chi phÝ vµ ®¹t tr×nh

®é chÝnh x¸c cao. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· cã nh÷ng ®æi míi quan träng vµ ®îc ®a

vµo sö dông nh nghiÖp vô ng©n hµng kh«ng sÐc hoÆc x· héi kh«ng sÐc, nghÜa lµ sö dông

mét vµi h×nh thøc chuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn tö vµ chÝnh ®iÒu nµy, cã thÓ dÉn ®Õn viÖc huû bá

sÐc ng©n hµng ®· tõng sö dông l©u nay vµ phÇn lín c«ng viÖc cã liªn quan. §iÒu nµy cã

thÓ m¹ng ho¸ c¸c m¸y tÝnh trong c¸c Ng©n hµng ®Æt kh¾p n¬i trong níc vµ nh vËy, nã

thùc hiÖn viÖc chuyÓn vèn cña ngêi mua sang tµi kho¶n cña ngêi b¸n. NÐt thuËn lîi c¬

b¶n cña hÖ thèng nµy lµ hiÖn ®· l¾p ®Æt vµ sö dông hÖ thèng m¸y tù ®éng trong nhiÒu

ng©n hµng vµ do ®ã, thÎ tÝn dông ng©n hµng cã thÓ ®îc sö dông ®Ó rót tiÒn tõ tµi kho¶n cô

thÓ, thùc hiÖn göi tiÒn vµ thanh to¸n nî vµ chuyÓn vèn gi÷a tiÒn göi tiÕt kiÖm vµ tµi kho¶n

sÐc cña cïng mét th©n chñ.

 Huy ®éng tiÕt kiÖm.

C¸c NHTM thùc hiÖn mét dÞch vô rÊt quan träng ®èi víi tÊt c¶ c¸c khu vùc cña nÒn

kinh tÕ b»ng c¸ch cung øng nh÷ng ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc göi tiÒn tiÕt kiÖm cña d©n

chóng vµ b»ng c¸ch ®a nh÷ng ph¬ng thøc dÔ dµng ®Ó thùc hiÖn c¸c môc ®Ých cã tÝnh x·

héi. Ngêi göi tiÒn tiÕt kiÖm ®îc nhËn mét kho¶n tiÒn thëng díi danh nghÜa l·i suÊt trªn

tæng sè tiÒn göi tiÕt kiÖm ë c¸c ng©n hµng, víi møc ®é an toµn vµ h×nh thøc thanh kho¶n

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

7

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

cao. Sè tiÒn huy ®éng ®îc th«ng qua h×nh thøc tiÕt kiÖm lu«n s½n sµng ®¸p øng nhu cÇu

vay vèn cña c¸c doanh nghÖp vµ c¸c c¸ nh©n nh»m më réng kh¶ n¨ng s¶n xuÊt vµ c¸c

môc ®Ých sinh ho¹t c¸ nh©n nh mua s¾m c¸c mÆt hµng tiªu dïng vµ c¶ nhµ cöa. PhÇn lín

tiÒn göi tiÕt kiÖm ®îc thùc hiÖn th«ng qua hÖ thèng NHTM.

 Më réng tÝn dông.

Ngay tõ khi míi b¾t ®Çu, nh÷ng ngêi tæ chøc c¸c NHTM ®· lu«n t×m kiÕm c¸c c¬

héi ®Ó thùc hiÖn viÖc cho vay, coi ®ã nh lµ chøc n¨ng quan träng nhÊt cña m×nh, vµ trong

mét sè trêng hîp viÖc cho vay ®ã ®îc chÝnh phñ b¶o l·nh ®èi víi mét sè nhu cÇu tÝn

dông, trong c¸c céng ®ång d©n c ®Æc biÖt.

Trong viÖc t¹o ra kh¶ n¨ng tÝn dông, c¸c NHTM ®· vµ ®ang thùc hiÖn chøc n¨ng x·

héi cña m×nh, lµm cho s¶n phÈm x· héi t¨ng lªn, vèn ®Çu t ®îc më réng vµ tõ ®ã, ®êi

sèng d©n chóng ®îc c¶i thiÖn. TÝn dông cña NHTM cã ý nghÜa quan träng ®èi víi toµn

bé nÒn kinh tÕ, nã t¹o ra kh¶ n¨ng tµi trî cho c¸c ho¹t ®éng c«ng nghiÖp, th¬ng nghiÖp vµ

n«ng nghiÖp cña ®Êt níc. Nh÷ng kh¶ n¨ng ®ã ®îc c¸c nhµ kinh tÕ gäi lµ “s¶n phÈm ®êng

vßng” hoÆc s¶n phÈm gi¸n tiÕp, khi so s¸nh víi nh÷ng s¶n phÈm trùc tiÕp mµ ë ®ã, s¶n

phÈm ®em tiªu dïng ®îc t¹o ra b»ng viÖc sö dông trùc tiÕp lao ®éng vµ ®Êt ®ai hoÆc

nguån tµi nguyªn thiªn nhiªn. Trong khi ®ã, viÖc cung øng vèn cña ng©n hµng còng t¹o

ra kh¶ n¨ng s¶n phÈm cã thÓ tÝnh to¸n ®îc. TÝn dông ng©n hµng ®· t¹o ra kh¶ n¨ng thùc

hiÖn toµn bé qu¸ tr×nh kinh tÕ cho ®Õn khi s¶n phÈm ®Õn tay ngêi tiªu dïng. Nh÷ng ngêi

n«ng d©n, nhê cã ®iÒu kiÖn vay vèn, cã kh¶ n¨ng mua h¹t gièng, thøc ¨n, ph©n bãn vµ

nhiÒu nhu cÇu cÇn thiÕt kh¸c cho viÖc trång trät vµ thu ho¹ch trªn ®ång ruéng cña hä. TÝn

dông ng©n hµng t¹o kh¶ n¨ng ®Ó mua s¾m vËt t thiÕt bÞ, m¸y mãc vµ thuª mín nh©n

c«ng. C¸c cöa hµng b¸n bu«n vµ b¸n lÎ cã kh¶ n¨ng dù tr÷ nh÷ng hµng ho¸ cña hä vµ vËn

chuyÓn nh÷ng hµng ho¸ ®ã ®Õn tay ngêi tiªu dïng, nhê vèn cã ®îc b»ng h×nh thøc vay

nî ë c¸c NHTM.

 T¹o ®iÒu kiÖn ®Ó tµi trî ngo¹i th¬ng.

NHTM cung øng c¸c dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ ®èi víi c¸c ho¹t ®éng ngo¹i th¬ng.

Së dÜ nh vËy lµ do tån t¹i ë mçi níc mét hÖ thèng tiÒn tÖ riªng, kh«ng ®ång nhÊt, vµ víi

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

8

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

n¨ng lùc tµi chÝnh cña ngêi mua vµ ngêi b¸n ë c¸c níc kh¸c nhau còng kh«ng gièng

nhau. Vµ trong mét sè trêng hîp, cßn cã nh÷ng h¹n chÕ vÒ ng«n ng÷. Cã thÓ xuÊt hiÖn

mét ngêi nµo ®ã ®Æt mua rîu vang ë Ph¸p, mét chiÕc xe du lÞch ë §øc, nh÷ng ®«i giµy ë

ý hoÆc ®¨ng ký nh÷ng t¹p chÝ kinh tÕ ë Anh, cã thÓ nhËn ra r»ng nh÷ng ngêi b¸n ë c¸c n￾íc nãi trªn kh«ng thÝch thanh to¸n b»ng ®« la. Trong trêng hîp nh vËy, ngêi mua buéc

ph¶i t×m c¸ch thanh to¸n cho ngêi b¸n b»ng ®ång ngo¹i tÖ kh¸c nh Francs Ph¸p, Marks

§øc, Lira ý hoÆc ®ång b¶ng Anh. §Ó lµm ®iÒu ®ã, ngêi mua hµng cã thÓ ®Õn c¸c NHTM

®Ó ®æi lÊy nh÷ng ®ång tiÒn thÝch hîp mét c¸ch nhanh chãng vµ cã lîi nhÊt theo nhu cÇu

cña m×nh.

Trong trao ®æi ngo¹i th¬ng, cã thÓ tiÕn hµnh thuËn lîi h¬n th«ng qua viÖc ph¸t hµnh

th tÝn dông, cã sù thõa nhËn ®îc viÕt tõ phÝa ng©n hµng cho mét c¸ nh©n hoÆc mét c«ng

ty, trong ®ã b¶o ®¶m r»ng, ng©n hµng sÏ chÊp nhËn vµ thanh to¸n hèi phiÕu ®ã, víi sè l￾îng x¸c ®Þnh, nÕu ®îc göi ®Õn ng©n hµng ®óng thêi h¹n theo th tÝn dông. Khi mét th tÝn

dông cña NHTM ®îc ph¸t hµnh, c¶ ngêi mua vµ ngêi b¸n ®îc b¶o vÖ, lo¹i vµ ®iÒu kiÖn

cña hµng ho¸ ®îc x¸c ®Þnh vµ tÝn dông ng©n hµng ®îc chuyÓn cho ngêi mua theo sè lîng

hµng ho¸ ®ã.

 DÞch vô uû th¸c vµ t vÊn.

Do ho¹t ®éng trong lÜnh vùc tµi chÝnh c¸c ng©n hµng cã rÊt nhiÒu chuyªn gia vÒ

qu¶n lý tµi chÝnh. V× vËy, nhiÒu c¸ nh©n vµ doanh nghiÖp ®· nhê ng©n hµng qu¶n lý tµi

s¶n vµ qu¶n lý ho¹t ®éng tµi chÝnh hé. DÞch vô uû th¸c ph¸t triÓn sang c¶ uû th¸c vay hé,

uû th¸c cho vay hé, uû th¸c ph¸t hµnh, uû th¸c ®Çu t... ThËm chÝ, c¸c ng©n hµng ®ãng vai

trß lµ ngêi ®îc uû th¸c trong di chóc, qu¶n lý tµi s¶n cho kh¸ch hµng ®· qua ®êi b»ng

c¸ch c«ng bè tµi s¶n, b¶o qu¶n c¸c tµi s¶n cã gi¸. NhiÒu kh¸ch hµng cßn coi ng©n hµng

nh mét chuyªn gia t vÊn tµi chÝnh. Ng©n hµng s½n sµng t vÊn vÒ ®Çu t, vÒ qu¶n lý tµi

chÝnh, vÒ thµnh lËp, mua b¸n, s¸t nhËp doanh nghiÖp.

 B¶o qu¶n an toµn vËt cã gi¸.

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

9

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

§©y lµ mét trong nh÷ng dÞch vô l©u ®êi nhÊt ®îc c¸c NHTM thùc hiÖn. §ã lµ viÖc

ng©n hµng lu gi÷ vµng vµ c¸c vËt cã gi¸ kh¸c cho kh¸ch hµng trong kho bao qu¶n vµ

kh¸ch hµng ph¶i tr¶ phÝ b¶o qu¶n.

 DÞch vô m«i giíi ®Çu t chøng kho¸n.

RÊt nhiÒu NHTM cung cÊp dÞch vô nµy, ®ã lµ viÖc mua b¸n c¸c chøng kho¸n cho

kh¸ch hµng. Do nhu cÇu vÒ sù thµnh th¹o vµ kinh nghiÖm trong lÜnh vùc nµy ®· thóc giôc

mét sè ng©n hµng vµ c¸c c«ng ty do ng©n hµng n¾m gi÷ mua nh÷ng c«ng ty m«i giíi ®·

®îc thµnh lËp.

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

10

Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp khoa ng©n hµng -

tµi ch Ýnh

1.2 Dù ¸n ®Çu t

1.2.1 §Þnh nghÜa

1.2.1.1 §Çu t

 Theo quan ®iÓm cña chñ ®Çu t (Doanh nghiÖp)

§Çu t lµ ho¹t ®éng bá vèn kinh doanh, ®Ó tõ ®ã thu ®îc sè vèn lín h¬n sè ®· bá ra,

th«ng qua lîi nhuËn.

 Theo quan ®iÓm cña x· héi (Quèc gia)

§Çu t lµ ho¹t ®éng bá vèn ph¸t triÓn, ®Ó tõ ®ã thu ®îc c¸c hiÖu qu¶ kinh tÕ – x·

héi, v× môc tiªu ph¸t triÓn quèc gia.

1.2.1.2 Dù ¸n ®Çu t

“Dù ¸n ®Çu t” lµ mét tËp hîp nh÷ng ®Ò xuÊt cã liªn quan ®Õn viÖc bá vèn ®Ó t¹o

míi, më réng hoÆc c¶i t¹o nh÷ng c¬ së vËt chÊt nhÊt ®Þnh, nh»m ®¹t ®îc sù t¨ng trëng vÒ

sè lîng hoÆc duy tr×, c¶i tiÕn, n©ng cao chÊt lîng cña s¶n phÈm hoÆc dÞch vô trong

kho¶ng thêi gian x¸c ®Þnh( ChØ bao gåm ho¹t ®éng ®Çu t trùc tiÕp).

1.2.2 Ph©n lo¹i dù ¸n ®Çu t

Trªn thùc tÕ, c¸c dù ¸n ®Çu t rÊt ®a d¹ng vÒ cÊp ®é, lo¹i h×nh, quy m« vµ thêi h¹n vµ

®îc ph©n lo¹i theo nhiÒu tiªu thøc kh¸c nhau. Sau ®©y lµ mét sè c¸ch ph©n lo¹i dù ¸n

nh»m t¹o thuËn lîi cho viÖc qu¶n lý, theo dâi vµ ®Ò ra c¸c biÖn ph¸p ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶

cña c¸c häat ®éng ®Çu t theo dù ¸n.

 Theo tÝnh chÊt dù ¸n ®Çu t

Ng u y Ô n C h Ý T i Õ n

T µ i ch Ý n h do a n h ng h i Ö p 43 E

11