Tài liệu Thanh toán bù trừ pdf

SUPPLEMENTARY UNIT BÀI ĐỌC THÊM

Clearing Thanh toán bù trừ

The cheuqe Debit Clearing system

- Debit Clearing

Hệ thống thanh toán bù trừ Séc báo ghi nợ

- Thanh toán bù trừ báo ghi nợ

5

10

15

20

25

In Britain a cheque may be drawn anywhere

without being taken to a bank. It maybe given to

the payee either directly or sent by post. No

signature of a bank official is needed. The payee

sends a or takes the cheque to his bank which

credits the amount to his account and sends the

cheque to be presented to the drawer’s bank

through the clearing system. So cheque payment

involves two directions: firstly, from the

drawer to the payee and then from the payee’s

bank to the drawer’s bank.

The payee’s bank aslo prints the amount of the

cheque in magnetic ink at the bottom. So all

the necessary information on the cheque is in

a form which can be read by a magnetic ink

character recognition (MICR) machine. This

makes automated sorting and clearing of cheques

possible.

The clearing system is operated by the Clearing

House in London, of which the high street banks

are members. Everyday the Clearing House clears

million of pounds’ worth of cheques. Each cheque

is fed into a machine which reads the numbers

printed in magnetic ink along the bottom. The

Clearing House adds up the total amount each

bank owes to each other bank and reconciles

the difference in the bank’s accounts with the

Bank of England (the central bank of the UK).

The cheque is then sent to the drawer’s bank

which debits the drawer’s account. The cheque

clearing is considered as debit clearing because it

invovles initial credit and subsequent debit (Money

is first credited to the payee’s account and then

subtracted from the drawer’s account). The

process, from the time when the payee pays the

cheque into his/her bank until the cheque is

debited to the drawer’s bank account, takes three

days.

Sometimes the drawer’s bank may decide not

to honour a cheque. It may be because there is

not enough money in the drawer’s account or

the cheque may be incorrectly written. In such

cases the drawer’s returns the cheque to the

payee’s bank marked with the words “Refer to

drawer”

Ở Anh một tờ séc có thể được ký phát tại bất cứ đâu mà

không cần mang đến ngân hàng. Chúng có thể được

chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng hoặc gửi bằng

đường bưu điện. Không cần bất kỳ chữ ký nào của nhân

viên ngân hàng. Người thụ hưởng gửi hoặc mang tờ séc

đến ngân hàng của người đó ngân hàng này ghi có một

lượng tiền vào tài khoản của anh ta và chuyển tờ séc đã

được xuất trình cho ngân hàng của người chi trả thông

qua hệ thống thanh toán bù trừ Séc. Do vậy thanh toán

Séc có 2 hướng chính: thứ nhất, là từ người ký phát

đến người thụ hưởng và sau đó từ ngân hàng của

người thụ hưởng đến ngân hàng của người ký phát.

Ngân hàng của người thụ hưởng cũng in ra số tiền

trên Séc bằng mực từ tính ở đáy tờ Séc. Do đó tất cả

các thông tin cần thiết trên Séc về hình thức có thể

được đọc bởi một máy nhận diện ký tự bằng mực từ

tính. Việc này đã được tự động từ quá trình lựa chọn

đến thanh toán bù trừ Séc.

Hệ thống thanh toán bù trừ được điều hành bởi Trung

tâm thanh toán bù trừ ở Luân Đôn, nơi đó có các ngân

hàng thương mại là thành viên. Hàng ngày Trung tâm

thanh toán bù trừ xử lý hàng triệu bảng giá trị trên Séc.

Mỗi một tờ Séc được cho vào một máy có chức năng

đọc số in bằng mực từ phía đáy tờ Séc. Trung tâm

thanh toán bù trừ tính tổng cộng lượng tiền mỗi

ngân hàng nợ, từng khoản khác nhau của mỗi ngân

hàng để đối chiếu vào tài khoản của mỗi ngân hàng

ở Ngân hàng Anh (Ngân hàng Trung ương Anh). Tờ

Séc sau đó được gửi đến ngân hàng của người ký

phát ngân hàng này tiến hành ghi nợ vào tài khoản

của người ký phát Séc. Tờ Séc được thanh toán bù trừ

được xem xét như việc thanh toán bù trừ báo ghi Nợ bởi

vì nó gồm công đoạn ghi Có trước và ghi Nợ sau (Tiền

đầu tiên được ghi Có ở tài khoản người thụ hưởng sau

đó ghi Nợ ở tài khoản người ký phát). Quá trình xử lý, từ

lúc người thụ hưởng trả Séc tại ngân hàng của anh ta

cho đến khi được ghi nợ vào tài khoản của người ký

phát, mất 3 ngày.

Đôi khi, ngân hàng của người ký phát từ chối thanh

toán một tờ Séc. Có thể là bởi vì tài khoản người ký

phát không đủ tiền trong tài khoản hoặc tờ Séc

không được viết chính xác các thông tin. Trong

những trường hợp như vậy ngân hàng của người ký

phát trả lại tờ Séc cho ngân hàng của người thụ

hưởng với dấu đóng trên Séc “Trả lại cho người ký

phát”