Phát hành và thanh toán thẻ tại VIETCOMBANK

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

L ê i n ã i ® Ç u

Trong nh÷ng thËp kû cuèi cïng cña thÕ kû 20, loµi ngêi ®· ®îc

chøng kiÕn nh÷ng bíc ph¸t triÓn mang tÝnh ®ét ph¸ cña nhiÒu nghµnh

khoa häc vµ c«ng nghÖ, trong ®ã cã c«ng nghÖ th«ng tin vµ c«ng nghÖ

sinh häc. C¸ch ®©y h¬n 10 n¨m, m¹ng Internet cßn lµ mét lÜnh vùc bÝ Èn

cña riªng c¸c nhµ vËt lý th× nay nã ®· trë thµnh cuèn b¸ch khoa toµn th

b×nh thêng cña hµng triÖu häc sinh trªn toµn thÕ giíi. C¸c nhµ khoa häc

vµ kinh tÕ ®Òu kh¼ng ®Þnh r»ng, sù ph¸t triÓn nh vò b·o cña cuéc c¸ch

m¹nh th«ng tin ®îc ®¸nh dÊu b»ng sù ra ®êi cña m¹ng internet, c¸c ph-

¬ng tiÖn kh¸c nh Email, m¸y vi tÝnh c¸c thÕ hÖ, t¹p chÝ ®iÖn tö, lµ mét b￾íc tiÕn ®¸ng kÓ, gãp phÇn n©ng cao chÊt lîng cuéc sèng cña con ngêi,

n©ng cao ®¸ng kÓ n¨ng suÊt lao ®éng, lµm cho thÕ giíi ngµy cµng hÑp

l¹i, chÊt lîng vµ tèc ®é truyÒn tin ngµy cµng nhanh. ChÝnh nh÷ng ph¸t

triÓn ®ã ®· gãp phÇn t¹o nªn mét nÒn kinh tÕ toµn cÇu hãa, nÒn kinh tÕ

m¹ng vµ nÒn kinh tÕ tri thøc.

§¬ng nhiªn, thõa hëng thµnh tùu cña c«ng nghÖ hiÖn ®¹i vµ khoa

häc ng©n hµng, thÎ thanh to¸n, mét lo¹i thanh to¸n an toµn, nhanh

chãng, tiÖn lîi, gän nhÑ mµ kh«ng ph¶i dïng tiÒn mÆt ®· ra ®êi, tõng bíc

thay thÕ cho mét sè kiÓu thanh to¸n cò lçi thêi, kh«ng cßn thÝch hîp ë

nh÷ng lóc vµ n¬i cã thÓ. Cïng víi thêi gian, c¸c lo¹i thÎ cø lÇn lît ra ®êi

vµ ®îc ®a vµo sö dông víi quy m« ngµy cµng lín, ®Æc biÖt lµ trong hÖ

thèng thanh to¸n toµn cÇu trong mÊy thËp kû qua. ThËm chÝ ë nhiÒu níc

nh÷ng lo¹i thÎ nµy kh«ng cßn lµ ph¬ng tiÖn thanh to¸n ®éc t«n cña ng©n

hµng mµ nã ®· trë thµnh phæ biÕn, quen thuéc víi c¶ nhiÒu d©n thêng.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 1

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

Lµ con chim ®Çu ®µn cña hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam trong

giao dÞch thanh to¸n quèc tÕ, ®îc phÐp cña Ng©n hµng Nhµ níc, Ng©n

hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam ®· b¾t ®Çu thùc hiÖn chÕ ®é thanh to¸n thÎ

tÝn dông quèc tÕ tï n¨m 1990. Kh«ng dõng ë ®ã, h¬n 10 n¨m qua, Ng©n

hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam cßn ph¸t hµnh thÎ t¹i ViÖt Nam.

Lµ ngêi ®i sau vµ cßn Ýt kinh nghiÖm, trong h¬n 10 n¨m thùc hiÖn

chÕ ®é thanh to¸n thÎ, Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng kh«ng tr¸nh khái nh÷ng

bì ngì, vÊp v¸p, thËm chÝ c¶ th¨ng trÇm. VÝ nh c¬n b·o tµi chÝnh tiÒn tÖ

Ch©u ¸ n¨m 1997 ®· lµm gi¶m ®¸ng kÓ doanh sè thanh to¸n thÎ. Tõ

nh÷ng vÊp v¸p vµ th¨ng trÇm Êy, ®iÒu cÇn thiÕt cã ý nghÜa sèng cßn lµ

t×m ra cho ®îc nh÷ng gi¶i ph¸p thÝch øng cã hiÖu qu¶ ®Ó lÊy l¹i ®îc thÕ

c©n b»ng, kh«i phôc vµ ph¸t triÓn h×nh thøc thanh to¸n nµy trong thêi

gian tíi.

Víi nhËn thøc ®ã, t«i m¹nh d¹n nghiªn cøu qua tµi liÖu vµ thùc tÕ

ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng trong thêi gian qua ®Ó ®a ra mét

sè gi¶i ph¸p trong chuyªn ®Ò tèt nghiÖp cña m×nh víi tùa ®Ò “Mét sè gi¶i

ph¸p nh»m ®Èy m¹nh c«ng t¸c ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ t¹i Ng©n

hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam”. Kho¸ luËn gåm 3 ch¬ng:

Ch¬ng I: Lý luËn chung vÒ thÎ thanh to¸n

Ch¬ng II: Thùc tr¹ng cña c«ng t¸c ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ

t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam

Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p nh»m ®Èy m¹nh c«ng t¸c ph¸t hµnh

vµ thanh to¸n thÎ t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt Nam.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 2

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

Trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu ®Ò tµi, t«i ®· nhËn ®îc sù ®éng viªn,

gióp ®ì chØ b¶o vµ hç trî nhiÖt t×nh , sù ®éng viªn khÝch lÖ cña nh÷ng ng￾êi th©n gia ®×nh, cña c¸c thÇy c«, cña c¸c bé Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng.

Nh©n dÞp nµy , t«i xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« gi¸o híng dÉn

NguyÔn ThÞ Thu Th¶o vÒ sù gióp ®ì, chØ b¶o tËn t×nh vµ cã hiÖu qu¶

trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu, viÕt vµ hiÖu chØnh chuyªn ®Ò tèt nghiÖp nµy.

T«i còng xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« NguyÔn ThÞ T©m, Phã tæng

Gi¸m ®èc Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt nam, chó Hµ V¨n HiÓu- Trëng

phßng qu¶n lý thÎ vµ c¸c c¸n bé kh¸c cña Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng ViÖt

nam ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho t«i trong qua tr×nh thùc tËp, nghiªn

cøu, cung cÊp cho t«i tµi liÖu, sè liÖu vµ nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt kh¸c.

Hµ Néi, ngµy 27, th¸ng 4, n¨m 2003.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 3

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

CH ¦ ¥N G I

LÝ LUËN CHUNG VÒ THÎ THANH TO¸N

I.tæng quan vÒ thÎ thanh to¸n

1.1 lÞch sö ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña thÎ thanh to¸n

ThÎ thanh to¸n lµ mét ph¬ng thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt hiÖn

®¹i vµ h÷u Ých. ThÎ ra ®êi vµo n¨m 1949 do «ng Frank Mc Namara, mét doanh

nh©n ngêi Mü s¸ng chÕ. Cã mét lÇn sau khi dïng b÷a tèi t¹i mét nhµ hµng,

«ng bçng ph¸t hiÖn ra m×nh kh«ng mang theo tiÒn mÆt. ¤ng ph¶i gäi ®iÖn cho

vî nhanh chãng mang tiÒn ®Õn thanh to¸n. T×nh tr¹ng khã xö nµy ®· khiÕn

«ng mµy mß chÕ t¹o mét ph¬ng tiÖn chi tr¶ tiÒn mÆt trong nh÷ng trêng hîp t-

¬ng tù nh thÕ. ThÕ lµ lÇn ®Çu tiªn Mc Namara cho ra ®êi lo¹i thÎ mang tªn

“Diners Club”.

Theo ch©n “Diners Club”, hµng lo¹t thÎ míi ra ®êi nh Trip Charge,

Golden Key, Gourmet Club, Espire Club vµ ®Õn n¨m 1995, Carte Blanche vµ

American Express ra ®êi (1958) vµ thèng lÜnh thÞ trêng. Lóc ®Çu phÇn lín thÎ

chØ dïng cho giíi doanh nh©n nhng c¸c ng©n hµng ®· thÊy r»ng giíi b×nh d©n

míi lµ ®èi tîng sö dông chñ yÕu trong t¬ng lai. Víi sù thay ®æi chiÕn lîc

kh¸ch hµng cña m×nh, c¸c ng©n hµng nhanh chãng th©m nhËp vµo thÞ trêng thÎ

vµ coi ®©y lµ thÞ trêng ®Çy tiÒm n¨ng.

Ng©n hµng Mü quèc lµ n¬i ®Çu tiªn ph¸t hµnh thÎ Bank Americard mµ

ngµy nay lµ Visa Card. N¨m 1966, Bank Americard b¾t ®Çu liªn kÕt víi c¸c

liªn bang kh¸c ®Ó ph¸t triÓn m¹ng líi thÎ nµy.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 4

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

Trong khi thÎ Bank Americard ®ang thµnh c«ng rùc rì th× c¸c tæ chøc

ph¸t hµnh thÎ kh¸c còng ®ang t×m kiÕm kh¶ n¨ng c¹nh tranh víi lo¹i thÎ nµy.

n¨m 1966, mét hiÖp héi ng©n hµng míi, trong ®ã gåm 14 ng©n hµng cña Mü

®· x©y dùng mét hÖ thèng giao dÞch tù ®éng nèi m¹ng trong thanh to¸n thÎ tÝn

dông. Ngay sau ®ã, n¨m 1967, cã bèn ng©n hµng bang Califonia cã hiÖp héi

thÎ mang tªn Wessten States Bank Card Association ®· liªn kÕt víi hiÖp héi

ng©n hµng Interbank ph¸t hµnh thÎ Master Charge mµ ngµy nay cã tªn lµ

Master Card. N¨m 1979, tæ chøc thÎ quèc tÕ Master Card ®îc thµnh lËp. HiÖn

nay hiÖp héi cã tíi 29000 thµnh viªn.

Bªn c¹nh Visa Card vµ Master Card, thÎ American Express (Amex) vµ

JCB cña NhËt B¶n còng v¬n lªn m¹nh mÏ. Doanh thu cña c¸c lo¹i thÎ nµy

còng lªn tíi hµng tr¨m tû USD víi hµng chôc triÖu thÎ lu hµnh.

Víi sù ph¸t triÓn cña thÎ thanh to¸n, c¸c hiÖp héi ®ang c¹nh tranh nhau

quyÕt liÖt nh»m dµnh phÇn lín thÞ trêng cho m×nh. Sù c¹nh tranh nµy t¹o ®iÒu

kiÖn cho thÎ thanh to¸n cã c¬ héi ph¸t triÓn nhanh chãng trªn ph¹m vi toµn

cÇu.

1.2. Kh¸i niÖm, ®Æc ®iÓm cÊu t¹o vµ ph©n lo¹i thÎ:

1.2.1 Kh¸i niÖm vµ ®Æc ®iÓm cÊu t¹o cña thÎ

ThÎ thanh to¸n lµ mét ph¬ng tiÖn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®îc

cung cÊp bëi ng©n hµng hoÆc c¸c c«ng ty lín. ThÎ ®îc dïng ®Ó thanh to¸n tiÒn

hµng ho¸, dÞch vô mµ kh«ng dïng tiÒn mÆt. ThÎ còng ®îc dïng ®Ó rót tiÒn

mÆt t¹i c¸c ng©n hµng ®¹i lý hoÆc c¸c m¸y rót tiÒn tù ®éng. Sè tiÒn thanh to¸n

hay rót ra ph¶i n»m trong ph¹m vi sè d trong tµi kho¶n tiÒn göi hoÆc h¹n møc

tÝn dông ng©n hµng cho phÐp.

KÓ tõ khi ra ®êi, cÊu t¹o cña thÎ lu«n ®îc c¶i tiÕn ®Ó phï hîp vµ thuËn

lîi cho viÖc sö dông, thanh to¸n thÎ. ThÎ ®îc chÕ t¹o dùa trªn nh÷ng thµnh tùu

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 5

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

to lín cña c«ng nghÖ th«ng tin ®iÖn tö. ThÎ ®îc lµm b»ng nhùa cøng, h×nh ch÷

nhËt víi kÝch thíc 9,6 cm x 5,4 cm x 0,076 cm. MÆt tríc cña thÎ cã in huy

hiÖu lµ tªn cña tæ chøc ph¸t hµnh thÎ (VÝ dô: Viªtcombank), sè thÎ, ngµy hiÖu

lùc cña thÎ, hä vµ tªn, ¶nh cña chñ thÎ, sè mËt m· cña ngµy ph¸t hµnh, ngoµi

ra cßn mét ®Æc ®iÓm kh«ng thÓ thiÕu, ®ã lµ biÓu tîng riªng cña tæ chøc thÎ

quèc tÕ (VÝ dô: Tæ chøc thÎ Master Card cã biÓu tîng lµ hai h×nh trßn giao

nhau n»m ë gãc díi bªn ph¶i cña thÎ. H×nh trßn bªn ph¶i mµu vµng cam, bªn

tr¸i lµ mµu ®á, cã ch÷ Master Card mµu tr¾ng ch¹y ngang gi÷a. PhÝa bªn trªn

hai h×nh trßn nµy lµ hai nöa h×nh trßn giao nhau in ch×m). Riªng sè thÎ, ngµy

hiÖu lùc vµ tªn sè thÎ ®îc in næi, MÆt sau cña thÎ lµ mét d¶i b¨ng tõ cã kh¶

n¨ng lu gi÷ th«ng tin cÇn thiÕt. PhÝa díi b¨ng tõ lµ d¶i « ch÷ ký cña chñ thÎ.

Trªn thÕ giíi hiÖn nay, cã nhiÒu lo¹i thÎ do c¸c tæ chøc kh¸c nhau ph¸t

hµnh nhng dï lµ lo¹i thÎ nµo th× vÒ c¬ b¶n còng cã ®Æc ®iÓm nªu trªn nh»m

®¶m b¶o an toµn vµ thuËn tiÖn cho c¸c bªn tham gia.

1.2.2 Ph©n lo¹i thÎ

Ph©n lo¹i theo c«ng nghÖ

ThÎ kh¾c ch÷ næi: §©y lµ lo¹i thÎ ®îc lµm dùa trªn kü thuËt kh¾c ch÷

næi. §ã còng lµ lo¹i thÎ ®Çu tiªn ®îc s¶n xuÊt theo c«ng nghÖ tiªn tiÕn nµy.

Trªn bÒ mÆt thÎ nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt ®îc kh¾c næi. HiÖn nay ngêi ta

kh«ng dïng lo¹i thÎ nµy n÷a v× kü thuËt s¶n xuÊt qua th« s¬, dÔ bÞ lµm gi¶.

ThÎ b¨ng tõ: ThÎ nµy ®îc s¶n xuÊt dùa trªn kü thuËt th tÝn víi hai b¨ng

tõ chøa th«ng tin ë mÆt sau cña thÎ. ThÎ lo¹i nµy ®îc sö dông phæ biÕn trong

vßng 20 n¨m trë l¹i ®©y nhng ®· béc lé mét sè ®iÓm yÕu: dÔ bÞ lîi dông do

th«ng tin ghi trong thÎ kh«ng tù m· ho¸ ®îc, cã thÓ ®äc thÎ dÔ dµng nhê thiÕt

bÞ ®äc g¾n víi m¸y vi tÝnh; thÎ chØ mang th«ng tin cè ®Þnh; khu vùc chøa tin

hÑp, kh«ng ¸p dông c¸c kü thuËt ®¶m baá an toµn.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 6

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

ThÎ th«ng minh (Smart Card): §©y lµ thÕ hÖ míi nhÊt cña thÎ thanh

to¸n. ThÎ th«ng minh ®îc s¶n xuÊt dùa trªn kü thuËt vi xö lý tin häc, nhê g¾n

vµo thÎ mét chÝp ®iÖn tö mµ thÎ cã cÊu t¹o gièng nh mét m¸y tÝnh hoµn h¶o.

ThÎ th«ng minh cã nhiÒu nhãm víi dung lîng nhí kh¸c nhau.

HiÖn nay, thÎ th«ng minh ®uîc sö dông rÊt phæ biÕn trªn thÕ giíi v× cã

u ®iÓm vÒ mÆt kü thuËt ®é an toµn cao, khã lµm gi¶ ®îc, ngoµi ra cßn lµm cho

qu¸ tr×nh thanh to¸n thuËn tiÖn, an toµn vµ nhanh chãng h¬n.

Ph©n lo¹i theo chñ thÓ ph¸t hµnh

ThÎ do ng©n hµng ph¸t hµnh: §©y lµ lo¹i thÎ do ng©n hµng cung cÊp

cho kh¸ch hµng, gióp kh¸ch hµng sö dông linh ho¹t tµi kho¶n cña m×nh hoÆc

sö dông sè tiÒn do ng©n hµng cÊp tÝn dông.

ThÎ nµy ®îc ph¸t triÓn réng kh«ng chØ trong ph¹m vi mét quèc gia mµ

®· ph¸t triÓn trªn ph¹m vi toµn thÕ giíi.

- ThÎ do c¸c tæ chøc phi ng©n hµng ph¸t hµnh: §©y lµ thÎ du lÞch, gi¶i

trÝ cho c¸c tËp ®oµn kinh doanh lín nh Diners Club, Amex. ThÎ còng ®îc sö

dông trªn ph¹m vi toµn cÇu víi c¸c quy tr×nh thanh to¸n kh«ng kh¸c nhiÒu so

víi thÎ do ng©n hµng ph¸t hµnh.

Ph©n lo¹i theo tÝnh chÊt thanh to¸n cña thÎ

- ThÎ tÝn dông: §©y lµ lo¹i thÎ ®îc sö dông phæ biÕn hiÖn nay. Chñ thÎ

®îc sö dông mét h¹n møc tÝn dông tuÇn hoµn kh«ng ph¶i tr¶ l·i ®Ó mua hµng

ho¸ vµ dÞch vô. Cuèi th¸ng, kh¸ch hµng sÏ nhËn ®îc mét b¸ng sao kª (sao kª

lµ mét b¶ng kª chi tiÕt c¸c kho¶n chi tiªu vµ tr¶ nî cña chñ thÎ cïng l·i vµ phÝ

ph¸t sinh trong mét chu kú sö dông thÎ. Sao kª ®îc göi cho chñ thÎ hµng th¸ng

ngay sau ngµy lËp b¶ng sao kª) do ng©n hµng göi tíi. NÕu kh¸ch hµng thanh

to¸n ®îc hÕt sè tiÒn nî th× sÏ kh«ng ph¶i tr¶ l·i. Cßn nÕu tr¶ ®îc mét phÇn

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 7

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

(hiÖn nay quy ®Þnh thÊp nhÊt lµ 20% sè tiÒn nî) th× chñ thÎ ph¶i tr¶ l·i, tr¶ phÝ

hoÆc bÞ ph¹t theo quy ®Þnh cña ng©n hµng trong tõng thêi kú.

- ThÎ ghi nî: Lo¹i thÎ nµy cã quan hÖ trùc tiÕp vµ g¾n liÒn víi tµi

kho¶n tiÒn göi hoÆc tµi kho¶n sÐc. Khi mua hµng ho¸, dÞch vô, gi¸ trÞ giao dÞch

sÏ ®îc khÊu trõ ngay lËp tøc vµo tµi kho¶n cña chñ thÎ th«ng qua c¸c thiÕt bÞ

®iÖn tö ®Æt t¹i n¬i tiÕp nhËn thÎ.

- ThÎ rót tiÒn mÆt tù ®éng: (ThÎ ATM) : Lµ lo¹i thÎ ghi nî cho phÐp

chñ thÎ sö dông thÎ ®Ó rót tiÒn mÆt tõ tµi kho¶n cña chñ thÎ t¹i c¸c m¸y rót

tiÒn tù ®éng (ATM) hoÆc sö dông c¸c dÞch vô kh¸c mµ m¸y ATM cung øng.

Ph©n lo¹i theo ph¹m vi l·nh thæ:

- ThÎ trong níc: Lµ lîi thÎ ®îc sö dông trong ph¹m vi mét quèc gia,

do vËy ®ång tiÒn giao dÞch lµ ®ång b¶n tÖ. ThÎ còng cã c¸c ®Æc ®iÓm nh c¸c

lo¹i thÎ kh¸c, song ®iÓm kh¸c chñ yÕu lµ ph¹m vi sö dông.

- ThÎ quèc tÕ: Lµ lo¹i thÎ ®îc chÊp nhËn thanh to¸n trªn toµn cÇu, sö

dông ngo¹i tÖ m¹nh ®Ó thanh to¸n. Thr nµy ®îc kh¸ch hµng a chuéng do tÝnh

thuËn lîi, an toµn. C¸c ng©n hµng còng cã ®îc lîi Ých ®¸ng kÓ víi lo¹i thÎ nµy

nh nhËn ®îc nhiÒu sù gióp ®ì trong nghiªn cøu thÞ trêng, chi phÝ x©y dùng c¬

së chÊp nhËn thÎ thÊp h¬n so víi tù ho¹t ®éng...

Nh vËy, mÆc dï cã nhiÒu c¸ch ph©n lo¹i thÎ kh¸c nhau nhng c¸c lo¹i

thÎ trªn ®Òu cã ®Æc ®iÓm chung lµ dïng ®Ó thanh to¸n hµng hãa vµ rót tiÒn

mÆt. Do v©y, mét c¸ch tæng qu¸t ngêi ta gäi lµ thÎ thanh to¸n.

1.3 Quy tr×nh ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 8

Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp

1.3.1 Mét sè kh¸i niÖm vÒ c¸c chñ thÓ tham gia vµo c«ng t¸c ph¸t

hµnh, sö dông vµ thanh to¸n thÎ

- Ng©n hµng ph¸t hµnh (NHPH): lµ thµnh viªn chÝnh thøc cña c¸c tæ

chøc thÎ quèc tÕ, lµ ng©n hµng tiÕn hµnh c¸c thñ tôc ®Ó in thÎ cho kh¸ch hµng.

Ng©n hµng ph¸t hµnh cã tr¸ch nhiÖm: xem xÐt viÖc ph¸t hµnh thÎ, híng dÉn

chñ thÎ sö dông vµ thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh cÇn thiÕt khi sö dông thÎ, thanh

to¸n sè tiÒn trªn ho¸ ®¬n do ng©n hµng ®¹i lý chuyÓn ®Õn, cÊp phÐp cho c¸c

th¬ng vô vît h¹n møc. Tõng ®Þnh kú, ng©n hµng ph¸t hµnh ph¶i lËp sao kª ghi

râ vµ ®Çy ®ñ c¸c giao dÞch ph¸t sinh vµ yªu cÇu thanh to¸n ®èi víi chñ thÎ tÝn

dông hoÆc khÊu trõ trôc tiÕp vµo tµi kho¶n cña chñ thÎ ®èi víi thÎ ghi nî.

- Chñ thÎ: lµ ngêi cã tªn ghi trªn thÎ, ®îc dïng thÎ ®Ó thanh to¸n hµng

ho¸, dÞch vô thay tiÒn mÆt. Do vËy kh«ng ¸p dông chÕ ®é uû quyÒn sö dông

thÎ cho ngêi thø hai. ChØ cã chñ thÎ míi cã quyÒn sö dông thÎ. Mçi khi thanh

tãan cho c¬ së chÊp nhËn thÎ, chñ thÎ xuÊt tr×nh thÎ ®Ó c¬ së kiÓm tra theo quy

®Þnh vµ lËp biªn lai thanh to¸n. Ngoµi ra chñ thÎ cã thÓ sö dông thÎ ®Ó rót tiÒn

mÆt t¹i c¸c m¸y rót tiÒn tù ®éng hoÆc t¹i c¸c ng©n hµng ®¹i lý.

- §¬n vÞ chÊp nhËn thÎ (§VCNT): lµ ®¬n vÞ b¸n hµng hãa, dÞch vô cã

ký kÕt víi ng©n hµng thanh to¸n vÒ viÖc chÊp nhËn thanh to¸n thÎ nh: cöa

hµng, kh¸ch s¹n, nhµ hµng...Th«ng thõêng c¸c ®¬n vÞ nµy ®îc ng©n hµng trang

bÞ m¸y mãc kü thuËt ®Ó chÊp nhËn thanh to¸n tiÒn hµng hãa, dÞch vô b»ng thÎ.

- Ng©n hµng thanh to¸n (NHTT): lµ ng©n hµng trùc tiÕp ký hîp ®ång

víi §VCNT vµ thanh to¸n c¸c chøng tõ giao dÞch do §VCNT xuÊt tr×nh. §èi

víi thÎ Visa Card vµ Master Card th× ng©n hµng thanh to¸n ph¶i lµ thµnh viªn

chÝnh thøc cña tæ chøc thÎ quèc tÕ ®ã. Mét ng©n hµng võa cã thÓ ®ãng vai trß

lµ ng©n hµng thanh to¸n võa ®ãng vai trß lµ ng©n hµng ph¸t hµnh.

NguyÔn ThÞ Thu HiÒn – Líp Ng©n hµng 41A 9