Phân tích tín dụng và cho vay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

------------

PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ CHO VAY

NHÀ XUẤT GIÁO DỤC - 2011

Đ c ng môn h c: ề ươ ọ Phân tích tín d ng và cho vay ụ

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------

MÔN H C: PHÂN TÍCH TÍN D NG VÀ CHO VAY Ọ Ụ

Tín d ng là ho t đ ng quan tr ng nh t c a các t ch c trung gian tài chính nói chung và ngân ụ ạ ộ ọ ấ ủ ổ ứ

hàng th ng m i nói riêng, là ho t đ ng sinh l I ch y u, đ ng th I cũng là lĩnh v c ch a đ ng nhi u ươ ạ ạ ộ ợ ủ ế ồ ờ ự ứ ự ề

r I ro nh t c a các ngân hàng th ng m I và các đ nh ch tài chính khác. ủ ấ ủ ươ ạ ị ế

Vì v y, vi c nghiên c u v tín d ng, k thu t cho vay và đánh giá r i ro trong quá trình cho ậ ệ ứ ề ụ ỹ ậ ủ

vay thông qua vi c phân tích tín d ng nh m tìm ki m c h i đ u t , h n ch r i ro trong vi c c p tín ệ ụ ằ ế ơ ộ ầ ư ạ ế ủ ệ ấ

d ng là v n đ mà các ngân hàng quan tâm th ng xuyên và có ý nghĩa to l n trong vi c quy t đ nh ụ ấ ề ườ ớ ệ ế ị

đ n s ton tai va phát tri n c a mình. ế ự ể ủ

Môn h c: phân tích tín d ng và cho vay s trang b cho sinh viên nh ng ki n th c c b n v các ọ ụ ẽ ị ữ ế ứ ơ ả ề

lĩnh v c sau: ự

- Các c ch , chính sách c a Nhà n c v ho t đ ng tín d ng trong n n kinh t th tr ng. ơ ế ủ ướ ề ạ ộ ụ ề ế ị ườ

- Các quy trình công ngh , k thu t phân tích tín d ng truy n th ng và hi n đ i đ c áp d ng ệ ỹ ậ ụ ề ố ệ ạ ượ ụ

ph bi n trên th gi i. ổ ế ế ớ

- Các ph ng pháp qu n tr tín d ng nh m gi m thi u r i ro và t i đa hoá l i nhu n. ươ ả ị ụ ằ ả ể ủ ố ợ ậ

Đ trang b cho sinh viên nh ng ki n th c trên, môn h c phân tích tín d ng và ể ị ữ ế ứ ọ ụ cho vay s đ ẽ ề

c p đ n các n i dung sau: ậ ế ộ

N i dung 1: Các v n đ chung v tín d ng NH. Gi i thi u t ng quát v lý thuy t các v n đ ộ ấ ề ề ụ ớ ệ ổ ề ế ấ ề

liên quan đ n tín d ng, Phân lo i tín d ng, đ nh giá tín d ng, đ m b o tín d ng, quy trình cho vay, ế ụ ạ ụ ị ụ ả ả ụ

phân tích tín d ng, chính sách tín d ng; đây là nh ng v n đ chung đ c áp d ng cho t t c các ụ ụ ữ ấ ề ượ ụ ấ ả

lo i cho vay và t t c các nhóm khách hàng khác nhau. ạ ấ ả

N i dung 2: Cho vay các doanh nghi p. Gi i thi u các n i dung liên quan đ n các lo i cho vay ộ ệ ớ ệ ộ ế ạ

ng n h n và k thu t cho vay ng n h n, cách th c th m đ nh, phan tich m t h s vay ng n h n, ắ ạ ỹ ậ ắ ạ ứ ẩ ị ộ ồ ơ ắ ạ

các ph ng th c, k thu t cho vay và th m đ nh cho vay trung dài h n. ươ ứ ỹ ậ ẩ ị ạ

N i dung 3: Cho vay cá nhân và h gia đình. Gi i thi u nh ng đ c thù trong cho vay cá nhân và ộ ộ ớ ệ ữ ặ

h gia đình, trong đó t p trung gi i thi u đ c thù c a cho vay tiêu dùng, các ph ng th c và k ộ ậ ớ ệ ặ ủ ươ ứ ỹ

thu t th m đ nh cho vay tiêu dùng, gi i thi u đ c thù cho vay nông nghi p nông thôn, các ph ng ậ ẩ ị ớ ệ ặ ệ ươ

th c và k thu t th m đ nh cho vay nông nghi p nông thôn. ứ ỹ ậ ẩ ị ệ

N i dung 4: Các lo i tài tr chuyên bi t. Gi i thi u m t s ph ng pháp và k thu t th m đ nh ộ ạ ợ ệ ớ ệ ộ ố ươ ỹ ậ ẩ ị

có tính ch t đ c thù do ngân hàng và các đ nh ch tài chính khác th c hi n nh : cho thuê tài chính, ấ ặ ị ế ự ệ ư

b o lãnh. Th c ch t đây là lo i cho vay doanh nghi p và cá nhân nh ng k thu t cho vay và th m ả ự ấ ạ ệ ư ỹ ậ ẩ

đ nh có nh ng nét đ c thù c n ph i trình bày riêng. ị ữ ặ ầ ả

----------------------------------------------------------------------------------------------------------

Trang 1

Đ c ng môn h c: ề ươ ọ Phân tích tín d ng và cho vay ụ

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------

N i dung 5: X lý r i ro tín d ng. Gi i thi u v quy trình các gi i pháp x lý các kho n cho ộ ử ủ ụ ớ ệ ề ả ử ả

vay có v n đ bao g m vi c đánh giá r i ro tín d ng, th c hi n các bi n pháp kinh t , hành chính ấ ề ồ ệ ủ ụ ự ệ ệ ế

nh m ph c h i kh năng thanh toán c a khách hàng và th c hi n các bi n pháp thanh lý tín d ng ằ ụ ồ ả ủ ự ệ ệ ụ

theo tho thu n c a h p đ ng tín d ng và theo quy đ nh c a pháp lu t. ả ậ ủ ợ ồ ụ ị ủ ậ

CH NG I. NH NG V N Đ CHUNG V TÍN D NG VÀ PHÂN TÍCH TÍN D NG C A ƯƠ Ữ Ấ Ề Ề Ụ Ụ Ủ

NGÂN HÀNG

M c tiêu: ụ

Nghiên c u nh ng v n đ c b n v tín d ng nh kháI ni m, ch c năng, phân lo i tín d ng. ứ ữ ấ ề ơ ả ề ụ ư ệ ứ ạ ụ

Nghiên c u các v n đ v phân lo i tín d ng ngân hàng chính sách tín d ng c a ngân hàng, v ứ ấ ề ề ạ ụ ụ ủ ề

đ nh giá m t kho n cho vay, v đ m b o tín d ng c a ngân hàng. Đây là các n i dung c s làm ti n ị ộ ả ề ả ả ụ ủ ộ ơ ở ề

đ đ nghiên c u các n i dung liên quan đ n phân tích tín d ng và cho vay. ề ể ứ ộ ế ụ

• Trình bày các giai đo n c a quy trình cho vay, v trí c a m i giai đo n, m i quan h gi a các ạ ủ ị ủ ỗ ạ ố ệ ữ

giai đo n, n i dung công vi c c a t ng giai đo n, các th t c gi y t , nhi m v và trách nhi m c a ạ ộ ệ ủ ừ ạ ủ ụ ấ ờ ệ ụ ệ ủ

m i thành viên tham gia. ỗ

• Trình bày m c đích, ý nghĩa c a công tác phân tích tín d ng, các ngu n thông tin làm c s cho ụ ủ ụ ồ ơ ở

phân tích và nh ng n i dung ch y u khi ti n hành phân tích tín d ng đ i v i m t kho n cho vay. ữ ộ ủ ế ế ụ ố ớ ộ ả

1.1. TÍN D NG Ụ

1.1.1. Khái ni m tín d ng ệ ụ

Tín d ng xu t phát t ch la tinh là Creditium có nghĩa là s tin t ng, tín nhi m. Ti ng Anh và ụ ấ ừ ữ ự ưở ệ ế

ti ng Pháp đ u l y t g c này, vi t là Credit. Theo ngôn ng dân gian Vi t Nam, tín d ng là s vay ế ề ấ ừ ố ế ữ ệ ụ ự

m n l n nhau. Có m t s quan ni m v tín d ng nh sau: ượ ẫ ộ ố ệ ề ụ ư

- Theo Mác: Tín d ng là s chuy n nh ng l ng giá tr t ng i s h u sang ng i s d ng ụ ự ể ượ ượ ị ừ ườ ở ữ ườ ử ụ

đ sau 1 th i gian nh t đ nh thu l i đ c l ng giá tr l n h n l ng giá tr ban đ u. ể ờ ấ ị ạ ượ ượ ị ớ ơ ượ ị ầ

Ông cho r ng: Ti n ch ng qua ch r i tay ng i s h u trong 1 th i gian và ằ ề ẳ ỉ ờ ườ ở ữ ờ ch ng qua ch t m ẳ ỉ ạ

th i chuy n t tay ng i s h u sang tay nhà t b n ho t đ ng. Cho nên ti n không ph i đ c b ra ờ ể ừ ườ ở ữ ư ả ạ ộ ề ả ượ ỏ

đ thanh toán cũng không t đem bán đi, nó ch đem cho vay, ti n ch đem nh ng l i v i đi u ki n là ể ự ỉ ề ỉ ượ ạ ớ ề ệ

nó s quay v đi m xu t phát v i 1 kỳ h n nh t đ nh. ẽ ề ể ấ ớ ạ ấ ị

- Có th hi u: “Tín d ng là quan h vay m n d a trên nguyên t c hoàn tr c v n l n lãi sau ể ể ụ ệ ượ ự ắ ả ả ố ẫ

m t th i h n nh t đ nh” ộ ờ ạ ấ ị

----------------------------------------------------------------------------------------------------------

Trang 2