Kinh doanh ngoại tệ - phương pháp tính toán lợi nhuận

NGHIEN CU'U TRAO D6 | ( Sd 08 (85) - 2010 )

Kinh doanh ngoai te - Phuang phap

tinh toan loi nhuan

Ths. Vu Gia Hu^ng

7fong cupe sdng hdng ngdy, thinh thodng chimg ta hay bdi gap nhimg bdn tin tdi ehinh

tren truyen hinh gi&i thieu ve hogt dpng kinh doanh ngogi hdi tgi ede Ngdn hdng Thuang

mgi. Vd hinh dnh hay gap nhdt trong cdc bdn tin do Id cdnh nhiing giao djch vien ngogi

hdi (thiidt ngir tieng Anh Id FX dealers) mdc sa mi, deo earavat trang nhd, lich sir vd tri thirc

dang ban rpn v&i cdng viec. Hg ngdi tru&e nhimg mdn hinh may tinh v&i nhieng bdng bieu, dd

thi vd sd lieu chdng chit. Hg Hen tuc nghe dien thogi, Hen tue thuc hien cdc thao tde giao djch

qua nhiing he thdng giao dich chuyen nghiep nhu Reuters, Bloomberg, FX brokers v.v. Hg dua

ra nhdug quyet djnh kinh doanh rdt nhanh, dirt khodt v&i nhirng giao dich vd cimg da dgng.

Theo thdng ke tgi mpt sd NHTM l&n tgi Viet Nam, trung binh mpt giao dich vien kinh doanh

ngogi te thue hien tren 50 giao dich mua bdn ngogi te/ngdy vd sd luang ngogi te thuc hien Id

tren 15 loai nsoal te.

Mdt cau hdi dat ra la

"Cac giao djch vien ngoai te

giao djch rat nhieu loai ngoai

te, viec dua ra quyet djnh giao

djch lai rat nhanh, mdi mdt

giao dich lai cd sd lugng khac

nhau, vay lam sao de cd the

kiem soat dugc lai Id trong

hoat ddng kinh doanh ngoai

te". De tra ldi cau hdi nay,

chiing ta ciing xem xet vi du

sau:

Gia sir Ngan hang thuang

mai A thuc hien giao djch mua

ban 4 loai ngoai te bao gdm

EUR, GBR JPY va USD.

Trong thang 02/2010, hg chi

thuc hien 6 giao dich mua ban

nhu sau:

Tir sd lugng va ty gia, cd

the tinh dugc sd tien ddi img

(sd lugng nte 2):

Cho dil chi xuat hien 4

Stt

1

2

3

4

5

6

M/B

M

B

B

B

M

B

Nte 1

EUR

JPY

EUR

EUR

JPY

USD

Nte 2

USD

USD

JPY

VND

VND

VND

Sd luong

nte '1

500

90000

100

4000

75000

500

Tygia

1,5020

90.45

190

25000

160

19000

Ngay hieu

l\rc

02/02/2010

03/02/2010

03/02/2010

01/02/2010

03/02/2010

02/02/2010

Chit thich:

Stt:Sdt/mlu

M/B: Mua hoac Bdn. M Id mua; B Id bdn

Nte 1: Id loai ngogi 14 thu- nhdt. dir li^u ciia cdc cot khac trung

bang dp dung cho hgi ngogi te ndy. Vi du giao dich ddu lien Id mua

EUR bdng USD & ty gid 1.5020, so luovg giao dich EUR Id 500 EUR,

ngdy hi?u luc Id 02/02/2010

loai ngoai te va chi cd 6 giao

dich phat sinh nhung nhin vao

bang du lieu ciing cd the thay

dugc viec tinh toan ket qua

kinh doanh ngoai te (lai/ld)

khdng he dan gian. Ly do la vi

cac giao dich dugc thuc hien

chdng cheo giira cac loai ngoai

te va sd lugng giao dich mua

va ban khdng hoan toan triing

klidp nhau nen rat khd cd the

tinh toan chenh lech ty gia.

Trong thuc te, cd the cd nhieu

each tiep can de tinh toan lgi

nhuan ciia nhirng giao dich

tren tuy nhien tai Viet Nam cd

2 phuang phap phd bien nhat

dang dugc ap dung. Trong bai

viet nay. tac gia se phan tich 2

phuang phap dd:

PhtfOTig phap thu nhat:

Danh gia djnh ky theo tai

khoan. Day la phuang phap

dang dugc ap dung tai mdt sd

ngan hang thuang mai qudc

doanh va cd phan tai Viet Nam.

4 8 ^ Tap chf nghie n cd u Tdi chfnh ke'tod n