Kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Việt Trì, tỉnh Phú Thọ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÙNG XUÂN TRƢỜNG

KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

ớng dẫ : PGS.TS. Đỗ Quang Quý

THÁI NGUYÊN - 2013

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

i

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn

là hoàn toàn trung thực chƣa hề đƣợc sử dụng và công bố trong bất kỳ một

công trình khoa học nào. Các thông tin, tài liệu trình bày trong luận văn đã

đƣợc ghi rõ nguồn gốc.

Phú Thọ, tháng 8 năm 2013

Tác giả luận văn

Phùng Xuân Trƣờng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

ii

LỜI CẢM ƠN

Sau thời gian học tập, nghiên cứu đến nay học viên đã hoàn thành luận

văn thạc sĩ kinh tế với đề tài: :“Kiểm soát Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ”

Trong quá trình học tập, nghiên cứu viết luận văn, đƣợc sự giúp đỡ của

Trƣờng Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh, các thầy giáo, cô giáo, các tổ

chức, đồng nghiệp trong và ngoài tỉnh đã tạo điều kiện về vật chất, thời gian

và cung cấp tài liệu giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn.

Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ quý báu của các thầy, cô giáo, các

tổ chức, đồng nghiệp và ngƣời hƣớng dẫn khoa học PGS.TS. Đỗ Quang Quý

đã hết lòng hƣớng dẫn và giúp đõ tôi rất nhiều trong nghiên cứu khoa học và

thực hiện hoàn thành luận văn này.

Tác giả xin trân trọng cảm ơn!

Phú Thọ, tháng 8 năm 2013

Tác giả luận văn

Phùng Xuân Trƣờng

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

iii

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN .............................................................................................i

LỜI CẢM ƠN..................................................................................................ii

MỤC LỤC.......................................................................................................iii

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẲT ..................................................................... vi

DANH MỤC BẢNG......................................................................................vii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ .................................................................viii

MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1

1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài...................................................... 1

2. Mục đích nghiên cứu của đề tài .................................................................... 2

2.1. Mục tiêu chung........................................................................................... 2

2.2. Mục tiêu cụ thể........................................................................................... 2

3. Đối tƣợng và Phạm vi nghiên cứu của đề tài................................................ 2

3.1 Đối tƣợng nghiên cứu.................................................................................. 2

3.2. Phạm vi nghiên cứu.................................................................................... 2

4. Đóng góp của mới của luận văn.................................................................... 3

5. Bố cục luận văn............................................................................................. 3

CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ KIỂM SOÁT TÍN

DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA................................... 4

1.1. Cơ sở lý luận về kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1. Lý luận chung về hoạt động tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng ....... 4

1.1.2. Những lý luận chung về kiểm soát tín dụng đối với DNNVV tại NHTM.... 9

1.2. Kinh nghiệm Kiểm soát Tín dụng đối với DNNVV ở một số nƣớc

trên thế giới .................................................................................................... 29

1.2.1. Bài học kinh nghiệm từ Hàn Quốc...................................................... 29

1.2.2. Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan ......................................................... 30

1.2.3. Một số bài học kinh nghiệm rút ra về hoạt động kiểm soát tín dụng đối

với DNNVV của NHTM................................................................................. 32

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

iv

KẾT LUẬN CHƢƠNG 1................................................................................ 32

CHƢƠNG 2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................................ 33

2.1. Các câu hỏi nghiên cứu ............................................................................ 33

2.1.1. Vì sao phải kiểm soát Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa ?... 33

2.1.2. Tình hình thực hiện kiểm soát tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và

vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, - tỉnh Phú Thọ?...... 33

2.1.3. Kết quả đạt đƣợc trong công tác kiểm soát Tín dụng đối với Doanh nghiệp

nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì, Phú Thọ?........ 33

2.1.4. Các giải pháp thực hiện tốt công tác Kiểm soát Tín dụng đối với Doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh

Phú Thọ? ......................................................................................................... 33

2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài................................................................ 33

2.2.1. Phƣơng pháp điều tra thu thập thông tin............................................... 33

2.2.2. Phƣơng pháp tổng hợp và phân tích...................................................... 34

2.3. Hệ thống chỉ tiêu phân tích ...................................................................... 35

KẾT LUẬN CHƢƠNG 2................................................................................ 35

CHƢƠNG 3. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN

ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ TỈNH PHÚ THỌ....................................... 37

3.1. Khái quát về ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì ................. 37

3.1.1. Lịch sử hình thành................................................................................. 37

3.1.2. Về mạng lƣới......................................................................................... 38

3.1.3. Mô hình tổ chức .................................................................................... 38

3.2. Hoạt động kinh doanh của MB Việt trì từ năm 2010 đến 2012............... 39

3.2.1. Hoạt động huy động vốn....................................................................... 39

3.2.2. Hoạt động tín dụng................................................................................ 41

3.2.3. Các hoạt động dịch vụ........................................................................... 44

3.2.4. Kết quả kinh doanh ............................................................................... 46

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

v

3.3. Thực trạng Kiểm soát Tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì............................................. 48

3.3.1. Tốc độ tăng trƣởng DNNVV tại thành phố Việt Trì............................. 48

3.3.2. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV tại MB Việt Trì .............. 50

3.3.3. Các quy dịnh về kiểm soát Tín dụng tại MB Việt Trì - tỉnh Phú Thọ.. 51

3.3.4. Thực trạng hoạt động kiểm soát tín dụng đối với DNNVV tại Ngân

hàng Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ ......................................... 52

KẾT LUẬN CHƢƠNG 3................................................................................ 66

CHƢƠNG 4. NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP

QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH VIỆT TRÌ - TỈNH PHÚ THỌ........................ 68

4.1. Định hƣớng về kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt trì - tỉnh Phú thọ ........................ 68

4.1.1. Bối cảnh kinh tế mới và dự báo về rủi ro tín dụng ngân hàng.............. 68

4.1.2. Quan điểm và mục tiêu phát triển DNNVV của Đảng, Nhà nƣớc ...... 69

4.1.3. Định hƣớng và mục tiêu kiểm soát tín dụng đối với DNNVV của MB

Việt Trì............................................................................................................ 71

4.2. Giải pháp kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân

hàng TMCP quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ ............................... 73

4.2.1. Nhóm giải pháp về chuyên môn nghiệp vụ kiểm soát tín dụng............ 73

4.2.2. Nhóm giải pháp thuộc yếu tố con ngƣời............................................... 77

4.3. Kiến nghị.................................................................................................. 79

4.3.1. Kiến nghị với MB Việt Trì.................................................................... 79

4.3.2. Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Quân đội............................... 80

KẾT LUẬN CHƢƠNG 4................................................................................ 82

KẾT LUẬN .................................................................................................... 83

TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................ 85

PHỤ LỤC....................................................................................................... 82

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

vi

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẲT

CBTD : Cán bộ tín dụng

DN : Doanh nghiệp

DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ và vừa

HO : Hội sở

MB : Ngân hàng TMCP Quân đội

NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc

NHTM : Ngân hàng thƣơng mại

PGD : Phòng giao dịch

QĐ : Quyết định

RRTD : Rủi ro tín dụng

TCTD : Tổ chức tín dụng

TMCP : Thƣơng mại cổ phần

TNHH : Trách nhiệm hữu hạn

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

vii

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1.1. Tiêu chí Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy mô tổng nguồn vốn . 15

Bảng 3.1. Tình hình huy động vốn tại MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 ... 40

Bảng 3.2. Tình hình dƣ nợ cho vay và nợ xấu tại MB Việt Trì giai đoạn

2010 - 2012 .................................................................................... 42

Bảng 3.3. Cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ tại MB Việt Trì giai đoạn

2010 - 2012 ..................................................................................... 45

Bảng 3.4. Kết quả kinh doanh của MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012......... 47

Bảng 3.5. Tốc độ tăng trƣởng DNNVV theo loại hình doanh nghiệp ............ 49

Bảng 3.6. Dƣ nợ cho vay đối với DNNVV tại MB Việt Trì giai đoạn

2010 - 2012 ...........................................................................50

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

viii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 3.1. Tăng trƣởng nguồn vốn huy động của MB Việt Trì giai đoạn

2010 - 2012 ..................................................................................... 41

Biểu đồ 3.2. Tốc độ tăng dƣ nợ và nợ xấu của MB Việt Trì giai đoạn 2010 - 2012 ..43

Biểu đồ 3.3. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ giai đoạn 2010 - 2012.................. 43

Biểu đồ 3.4. Cơ cấu và tốc độ tăng thu nhập từ dịch vụ tại MB Việt Trì....... 46

Biểu đồ 3.5. Tỷ lệ thu nhập dịch vụ trên tổng thu nhập tại MB Việt Trì ....... 46

Biểu đồ 3.6. Mối quan hệ giữa tổng thu nhập, tổng chi phí và lợi nhuận trƣớc

thuế giai đoạn 2010 - 2012 tại MB Việt Trì ................................... 48

Biểu đồ 3.7. Tăng trƣởng DNNVV giai đoạn 2010 - 2012 tại Tp Việt Trì .... 49

Biểu đồ 3.7. Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV giai đoạn 2010 - 2012 tại

MB Việt Trì..................................................................................... 51

SƠ ĐỒ

Sơ đồ 3.1: Tổ chức bộ máy quản lý của MB Việt Trì..................................... 39

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

1

MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài

Gia nhập nền kinh tế thị trƣờng dịnh hƣớng xã hội chủ nghĩa, các Ngân

hàng thƣơng mại Việt Nam có thể hoạt động trên nhiều lĩnh vực nhƣ: họat

động tín dụng, đầu tƣ, huy động vốn, bảo lãnh...Trong đó hoạt động tín dụng

là hoạt động cơ bản nhất của các Ngân hàng thƣơng mại, mang lại thu nhập

chủ yếu cho Ngân hàng và chiếm 70% - 80% tổng thu nhập, có tính quyết

định đối với sự phát triển và ổn định của các Ngân hàng.

Do đó, việc nâng cao chất lƣợng tín dụng đã, đang và sẽ là mối quan

tâm hàng đầu của các Ngân hàng thông qua việc không ngừng đƣa ra, hoàn

thiện chính sách về kiểm soát tín dụng.

Hòa chung với sự phát triển của các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam,

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Quân đội không ngừng nâng cao tốc

dộ tăng trƣởng đi đôi với nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng.

Là một chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội, Ngân

hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì (MB Việt Trì) luôn tăng cƣờng quản

lý, kiểm soát tín dụng, hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng, phát triển đi đôi

với việc đảm bảo an toàn và chất lƣợng.

Khách hàng mục tiêu mà Chi nhánh hƣớng tới là các doanh nghiệp nhỏ

và vừa . Công tác kiểm soát tín dụng đối với nhóm khách hàng này đƣợc thực

hiện khá tốt những vẫn còn một số hạn chế, tiềm ẩn rủi ro.

Trên cơ sở nhận thức sự cần thiết phải nâng cao công tác Kiểm soát

Tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Việt Trì, tôi chọn đề

tài:“Kiểm soát Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng

TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ”.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

2

2. Mục đích nghiên cứu của đề tài

2.1. Mục tiêu chung

Nghiên cứu nội dung và phân tích vai trò của hoạt động kiểm soát tín

dụng. Trên cơ sở nghiên cứu các đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa, đƣa

ra các biện pháp mang tính thực tiễn nhằm hoàn thiện kiểm soát tín dụng

doanh nghiệp nhỏ và vừa không chỉ áp dụng tại MB chi nhánh Việt trì mà còn

đối với các Ngân hàng thực hiện cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.

2.2. Mục tiêu cụ thể

Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về Thực trạng Kiểm soát Tín

dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Đánh giá đƣợc thực trạng công tác quản lý Kiểm soát Tín dụng đối với

Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì -

tỉnh Phú Thọ.

Đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện công tác Kiểm soát Tín dụng

đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh

Việt Trì - tỉnh Phú Thọ.

3. Đối tƣợng và Phạm vi nghiên cứu của đề tài

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tƣợng nghiên cứu là các vấn đề về Kiểm soát Tín dụng đối với

Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì -

tỉnh Phú Thọ.

3.2. Phạm vi nghiên cứu

- Về mặt không gian: Nghiên cứu trên địa bàn thành phố Việt Trì

- Về mặt thời gian: Sử dụng dữ liệu giai đoạn từ năm 2010 - 2012

- Nội dung nghiên cứu: Thực trạng kiểm soát tín dụng đối với Doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh

Phú Thọ.

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

3

4. Đóng góp của mới của luận văn

Luận văn là công trình khoa học, vừa có ý nghĩa về mặt lý luận và mặt

thực tiễn, là tài liệu giúp MB chi nhánh Việt Trì Kiểm soát Tín dụng đối với

Doanh nghiệp nhỏ và vừa có cơ sở khoa học và đạt hiệu quả cao.

Luận văn nghiên cứu toàn diện và có hệ thống về mặt Kiểm soát Tín dụng

đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt

Trì. Là tài liệu khoa học có ý nghĩa thiết thực cho công tác Kiểm soát Tín dụng

đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn thành phố Việt Trì tỉnh Phú Thọ

cũng nhƣ các địa bàn khấc có điều kiện tƣơng tự trên toàn quốc.

Phân tích và đúc kết lý luận về hoạt động Kiểm soát Tín dụng.

Hình thành bộ quy chuẩn gồm quy dịnh và biểu mẫu trong hoạt động

Kiểm soát Tín dụng.

Góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng của MB Chi nhánh Việt Trì -

tỉnh Phú Thọ.

5. Bố cục luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục,

biểu mẫu luận văn gồm 4 chƣơng nhƣ sau:

Chƣơng 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về việc kiểm soát tín dụng đối

với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng kiểm soát tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ

và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì - tỉnh Phú Thọ

Chƣơng 4: Những giải pháp kiểm soát tín dụng đối với Doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Việt Trì -

tỉnh Phú Thọ