hệ thống Ngân hàng - sản phẩm của nền kinh tế hàng hoá đang vận động kịp thời để thích nghi với điều

Lời nói đầu

Trong cuộc xây dựng chủ nghĩa xã hội ở nước ta xuất phát điểm từ một nước có nền

kinh tế lạc hậu nghèo nàn về mọi mặt. Chủ trương của Đảng và Nhà nước là đổi mới

nền kinh tế, chuyển nền kinh tế từ hành chính tập trung quan liêu bao cấp sang nền

kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước. Nó quyết định sự thành công của công

cuộc đổi mới do Đảng ta khởi sắc.

Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng - sản phẩm của nền kinh tế

hàng hoá cũng đã, đang vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện mới. Hoạt động

Ngân hàng là một mắt xích quan trọng trong sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế.

trong sự nghiệp đổi mới hệ thống ngân hàng nói chung và Ngân hàng thương mại nói

riêng đã góp phần tích cực vào công cuộc đổi mới của đất nước, xây dựng hoàn thiện

một nền kinh tế thị trường ở Việt Nam phát triển bền vững.

Đối với Ngân hàng thương mại thì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ

trọng lớn khoảng 80%, đây là nghiệp vụ tạo ra khoảng 90% trong tổng lợi nhuận của

ngân hàng. Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng là rất lớn, nó có thể xảy ra bất kỳ lúc nào,

làm sai lệch đảo lộn kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có thể đưa ngân

hàng đến chỗ phá sản. Sự phá sản của ngân hàng là một cú sốc mạnh không chỉ gây

ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà còn ảnh hưởng tới toàn bộ đời sống kinh tế,

chính trị, xã hội. Chính vì vậy đòi hỏi các Ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro,

đặc biệt là rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các

biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và

hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Chính vì lý do trên, cùng với sự mong muốn góp sức cho sự phát triển của Ngân hàng

công thương Lưu xá nói riêng và của đất nước nói chung, với kiến thức lý luận cơ bản

tiếp thu được ở nhà trường, thực tế công tác tại chi nhánh Ngân hàng công thương Lưu

Xá, được sự hướng dẫn nhiệt tình của các cô, chú trong chi nhánh, đặc biệt là sự giúp

đỡ của thầy giáo TS Đỗ Quế Lượng. Em mạnh dạn chọn đề tài "Ảnh hưởng của rủi ro

tín dụng và một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng

Công thương Lưu Xá Thái Nguyên " làm luận khoá tốt nghiệp.

Chương I: Tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị

trường.

Chương II: Thực trạng công tác tín dụng tại Ngân hàng công thương Lưu Xá Thái

Nguyên.

Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh

ngân hàng công thương Lưu xá - Thái Nguyên.

Chương I: Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

i. Ngân hàng thương mại và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trongnền

kinh tế thị trường

1. Ngân hàng thương mại

1.1. Định nghĩa

Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh mà hoạt động thường xuyên và chủ yếu

là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để

cho vay đầu tư, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm các phương tiện thanh toán.

Ngày nay, trong thế giới hiện đại, hoạt động của các tổ chức môi giới trên thị trường

tài chính ngày càng phát triển về số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng, phong phú và

đan xen lẫn nhau. Người ta phân biệt ngân hàng thương mại với các tổ chức môi giới

tài chính khác là ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu là

tiền gửi không kỳ hạn, chính từ điều kiện đó đã tạo cơ hội cho ngân hàng thương mại

có thể làm tăng bội số tiền gửi của khách hàng trong hệ thống Ngân hàng của mình.

Đó cũng là đặc trưng cơ bản để phân biệt ngân hàng thương mại với các tổ chức tín

dụng phi ngân hàng.

1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại với sự phát triển của nền kinh tế

Thứ nhất: Với chức năng chung gian tài chính, ngân hàng là nơi cấp vốn cho nền kinh

tế.

Thứ hai: Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường, hoạt

động của các doanh nghiệp chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách

quan như: Quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh.

Thứ ba: Ngân hàng thương mại là một chủ thể tạo sự tác động trực tiếp của những

công cụ như lãi suất, dự trữ bắt buôc, thị trường mở ...các Ngân hàng thương mại đã

góp phần mở rộng và thu hẹp khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông để ổn định giá

trị đồng tiền cả về mặt đối nội và đối ngoại.

Thứ tư: Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính

quốc tế.

2. Tín dụng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường

2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng được coi là quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người có vốn và người thiếu

vốn với điều kiện có hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là Ngân hàng, một

tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, các

nhân trong xã hội, trong đó Ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người

cho vay. Với tư cách là người đi vay ngân hàng, huy động mọi nguồn vốn tạm thời

nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các cá nhân

hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu ... để huy động vốn trong xã hội.

Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp,

tổ chức, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu ...để huy động vốn trong

xã hội.

Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp,

tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ sung trong hoạt động sản xuất

kinh doanh và tiêu dùng.

2.2. Các hình thức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, dựa vào các tiêu

thức khác nhau ta sẽ có các hình thức tín dụng khác nhau.

* Theo thời gian tín dụng thì tín dụng được chia làm ba loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ một năm 12 tháng trở xuống,

thường được cho vay bổ xung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh

nghiệp, cá nhân ...và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng của cá nhân, hộ gia

đình.

- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. Loại tín

dụng này để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới

kỹ thuật, mở rộng và sử dụng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.