giám sát từ xa của thanh tra ngân hàng nhà nươớc việt nam

Lêi më ®Çu

Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, cïng víi sù ®æi míi vµ ph¸t triÓn cña ng©n

hµng, ®éi ngò thanh tra ng©n hµng còng ®îc chÊn chØnh x©y dùng thµnh mét

lùc lîng gi¸m s¸t ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ cho toµn hÖ thèng ng©n hµng,

gãp phÇn ®¶m b¶o an toµn hÖ thèng cho c¸c tæ chøc tÝn dông. Vµ ®Ó thùc hiÖn

tèt c¸c chøc n¨ng cña m×nh, thanh tra ng©n hµng d· x©y dùng vµ sö dông mét

lo¹t c¸c chØ tiªu gi¸m s¸t nh»m tiÕn hµnh c«ng viÖc thanh tra cã hiÖu qu¶ vµ

chÝnh x¸c nhÊt. C¸c chØ tiªu nµy cã ý nghÜa quan träng, gióp thanh tra ng©n

hµng gi¸m s¸t vµ ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c kÞp thêi t×nh h×nh tµi chÝnh cña c¸c tæ

chøc tÝn dông, nh»m ®¶m b¶o an toµn cho toµn hÖ thèng ng©n hµng .

§©y còng lµ néi dung ®îc ngêi viÕt ®Ò cËp trong ®Ò tµi nµy.

Bµi viÕt gåm 3 phÇn chÝnh:

- Lý luËn chung vÒ c¸c chØ tiªu gi¸m s¸t cña thanh tra ng©n hµng

- Gi¸m s¸t tõ xa cña thanh tra ng©n hµng nhµ níc ViÖt Nam .

- §Ò xuÊt vµ kiÕn nghÞ.

Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn , mÆc dï ®· cè g¾ng song bµi viÕt ch¾c ch¾n kh«ng

tr¸nh ®îc nh÷ng thiÕu sãt, vËy rÊt mong ®îc sù ®ãng gãp vµ gióp ®ì cña

ThÇy c« vµ c¸c b¹n.

1

PhÇn 1

Lý luËn vÒ c¸c chØ tiªu gi¸m s¸t

cña thanh tra ng©n hµng

Nh chóng ta ®· biÕt, ho¹t ®éng ng©n hµng lµ mét lÜnh vùc mang tÝnh rñi

ro cao. V× vËy ®Ó h¹n chÕ tèi ®a rñi ro vµ ®¶m b¶o cho sù ph¸t triÓn æn ®Þnh

bÒn v÷ng cña ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung vµ hÖ thèng tµi chÝnh nãi chung,

Ng©n hµng Nhµ Níc ®a ra 2 ph¬ng ph¸p thanh tra: thanh tra t¹i chç vµ gi¸m

s¸t tõ xa. Trong khu«n khæ ®Ò tµi nµy t«i xin tr×nh bµy vÒ ph¬ng thøc gi¸m s¸t

tõ xa nh sau.

1.1 Kh¸i niÖm gi¸m s¸t tõ xa

Gi¸m s¸t tõ xa lµ ph¬ng thøc thanh tra sö dông th«ng tin trªn c¸c b¸o c¸o

nh»m ph©n tÝch ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc tµi chÝnh ®Ó ®Ò

ra c¸c biÖn ph¸p xö lý khi cÇn thiÕt. Gi¸m s¸t tõ xa cßn ®îc hiÓu lµ ph¬ng

ph¸p mµ c¸c c¸n bé thanh tra tiÕp nhËn c¸c th«ng tin b¸o c¸o ®Ó ph©n tÝch

®¸nh gi¸ t×nh h×nh ®¬n vÞ ®îc thanh tra mét c¸ch thêng xuyªn vµ cã hÖ thèng.

Gi¸m s¸t tõ xa lµ ph¬ng thøc ho¹t ®éng riªng cã cña thanh tra ng©n hµng.

1.2 Néi dung chØ tiªu gi¸m s¸t theo chuÈn mùc chung

§Ó ®¸nh gi¸ tÝnh hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i theo tiªu

chuÈn chung cÇn ph¶i xem xÐt nhiÒu tiªu chÝ kh¸c nhau. Tuy nhiªn, nªn tËp

trung xem xÐt 5 vÊn ®Ò c¬ b¶n, ®ã lµ:

+ Vèn cña ng©n hµng: “Capital”+ “Retained Earning”

+ChÊt lîng tµi s¶n cã: “Asset quality”

+Kh¶ n¨ng qu¶n lý: “Management liability”

+Kh¶ n¨ng thanh to¸n: “Liquidity”

N¨m yÕu tè trªn gäi t¾t lµ c«ng thøc CAMEL

a) Møc vèn cÇn thiÕt (Capital adequacy)

Møc vèn thÓ hiÖn kh¶ n¨ng bï ®¾p c¸c kho¶n lç hoÆc vèn cña ng©n hµng,

®Æc biÖt lµ trong thêi kú khã kh¨n. Møc vèn còng chÝnh lµ phÇn ®ãng gãp cña

2